TECHINT NACIONALIDAD EXPROPIACIONES VENEZUELA QUE PROTESTE EL GRAN DUQUE

A la memoria de Don Bruno Adami

Por Carlos Negri

Buenos Aires, 17 de junio de 2009

Hace unos días, a raíz de la decisión del Gobierno de Venezuela de estatizar un par de empresas del Grupo Techint, se desencadenó aquí un vendaval de discursos y proclamas que, en medio del batuque de la campaña electoral, le cargaba al Gobierno no defender debidamente al “grupo argentino”.

De Narvaez, Duhalde, Macri, Stolbizer, el Vicepresidente Cobos, la Unión Industrial, asociaciones de bancos, industriales y comerciantes, entidades varias, partidos políticos de todos los colores, etc., formaron parte de la claque, sobresalió la Dra. Carrio que le habría dicho a la agencia EFE que en Venezuela “confiscan las propiedades de los argentinos”.

Este es un adelanto de un trabajo mayor en el que trataré de investigar la nacionalidad de los grupos económicos que operan en la Argentina.

Los datos utilizados tienen la virtud, y la debilidad, de que, todos, provienen de información accesible proporcionada por el mismo Grupo Techint.

En el tema de la nacionalidad de las sociedades, grupos de sociedades, empresas, compañías, grupos inversores, confluyen elementos políticos, jurídicos y económicos.

Ya ha pasado la época en la que se discutía la posibilidad de la atribución de nacionalidad a las personas jurídicas.

Las doctrinas en la materia se remontan al siglo XVII cuando las potencias coloniales intervenían donde quiera que fuera en la protección de los intereses de sus nacionales, en general al amparo de sus cañones no siempre acompañados de teorías justificatorias.

Ya en el siglo XX desde el derecho de la guerra, se hizo necesaria la identificación de la propiedad y de la acción enemiga que puede enmascararse tras el funcionamiento de personas jurídicas de apariencia neutra.

En la actualidad, a partir del Convenio de Washington (1965), la más reciente conformación del Centro Internacional de Arreglo de Diferencias Relativas a Inversiones (CIADI), y la firma de miles de Acuerdos de Promoción y Protección de Inversiones (APPIs), se han originado doctrinas y jurisprudencia afirmadas en arbitrajes cuyo objetivo explícito es la protección de las inversiones extranjeras.

Esta moderna doctrina en evolución identifica varios criterios de atribución de nacionalidad de las sociedades, las empresas y los grupos inversores: la sede de la actividad, el lugar de constitución, la nacionalidad de los socios (sea de todos, de la mayoría o de aquellos que disponen de capacidad decisiva, sea por cantidad de capital, de votos, y/o por relaciones económicas que impliquen subordinación o control), la radicación de las actividades económicas, o la mas compleja doctrina de la preeminencia de la realidad (incluyendo en este concepto un análisis de todas las variables anteriores consideradas dinámicamente, en su relación con el o los polos de decisión y acumulación).

En la mas reciente técnica de formulación de los APPIs se aconseja que la nacionalidad de la sociedad inversora sea declarada expresamente, así surge el criterio de la autoatribución de nacionalidad, con el fin de evitar conflictos evitables, y, por fin, como problema relativamente nuevo, es de destacar la proliferación de actividades en paraísos fiscales, fuentes de lavado de capitales provenientes del narcotráfico, el terrorismo y la corrupción, que generan legislación y actividad para su prevención y represión.

A los fines de este análisis consideraremos los criterios que son utilizados por el CIADI, y que se incluyen usualmente en los APPIs, a saber: lugar de constitución, nacionalidad de los controlantes y realidad económica, atentos a la finalidad de los acuerdos que es privilegiar la protección de las inversiones extranjeras .

Vamos a comenzar señalando que, en su documentación jurídica, contable, comercial y publicitaria, el Grupo Techint no se define a si mismo como argentino. ( Y no es que uno desconozca la angustiosa aventura del “nono” Agostino Rocca, injustamente acusado de fascista solo por haber liderado exitosamente en los años 30 el Istituto per la Ricostruzione Industriale, ocasionalmente bajo el gobierno de Mussolini, o por su entonces entusiasta labor en fábricas de armamentos y astilleros, huyendo de Italia con la bolsa repleta con los ahorros de las viudas del fascismo, trasladando en 1945 a la Argentina recursos y conocimiento para rehacer aquí una nueva Dalmine. A pesar de que el giro pueda parecer irónico, imagino que hubiera sido fascinante conocerlo, porque, fascistas, lo que se dice fascistas, vamos quedando pocos.

El tema, hoy y aquí, es la atribución de nacionalidad al Grupo para justificar el derecho a la protección diplomática que se reclama.)

Techint, según Techint, es un grupo de “compañías con operaciones en diversos países del mundo, líderes globales o regionales en sus sectores, con profundas raíces en las comunidades en las que operan.”

Sus principales empresas son: Tenaris “líder global en la producción de tubos de acero”, Ternium “líder latinoamericano en la provisión de aceros planos y largos”, Techint E&C “grupo de empresas de ingeniería y construcción”, Tenova “uno de los mayores proveedores mundiales” de productos y tecnologías para la minería, Tecpetrol “una empresa de exploración y producción de petróleo y gas”, y Humanitas “una red en Italia de instituciones de salud” .

Vayamos por su orden, que es el orden de importancia económica dentro del grupo, a cada una de las empresas.

Tenaris S.A. está constituida en el Gran Ducado de Luxemburgo, con domicilio en 46ª Avenue John F. Kennedy, 2nd Floor, L-1855 Luxembourg, cotiza sus acciones en Milán, México, Buenos Aires y Nueva York, está controlada por San Faustin N.V., constituida en la Antillas Holandesas (un paraíso fiscal), que a su vez está controlada por Rocca & Partners S.A. que no está ni registrada en Argentina, y es una sociedad constituida en las Islas Vírgenes Británicas , siendo que la totalidad de sus socios y directivos son italianos.

El control indirecto de Rocca & Partners sobre Tenaris (61,2% de las acciones) fue comunicado por nota a la Comisión Nacional de Valores el 15 de julio de 2003 y aparece informado en los estados contables. Los ingresos netos por ventas de Tenaris para el ejercicio 2008 fueron de 12.189 millones de dólares, de los cuales solo 2.959 (menos del 25%) provienen de América del Sur.

De las 30 principales subsidiarias solo 2 están radicadas en la Argentina (SIDERCA SAIC y SIAT S.A.), su importancia relativa en la estructura económica es relevante pero no determinante, representan el 30% de las participaciones del grupo.

El Directorio se reúne en Bergamo, Italia.

Ternium S.A., que cotiza sus acciones en Nueva York, repite el esquema de Tenaris, constituida en Luxemburgo, con el mismo domicilio, informa que está controlada por San Faustin N.V. de las Antillas Holandesas, que como vimos está controlada por Rocca & Partnes S.A. de las Islas Vírgenes, según el cuadro de estructura corporativa que expone en su pagina web, el control del Grupo Techint sobre Ternium asciende al 59,06%.

Los estados contables consolidados que presenta ante la SEC informan sobre 66 subsidiarias, de las cuales solo 3 están en Argentina (SIDERAR SAIC, COMESI SAN LUIS SAIC e IMPECO SA), la información contable no discrimina el origen geográfico de la evolución de los distintos negocios, lo que no permite estimar el peso sobre el conjunto.

Techint E&C cuenta el origen italiano de su constitución, Compagnia Tecnica Internazionale SpA, que toma el nombre de Techint por su código original abreviado para telex, su página web nos informa de sociedades subsidiarias en Arabia Saudita, Argelia, Argentina, Bahrein, Brasil, Italia, Kazajstán, México, Nigeria, Perú, Chile, Colombia, Ecuador, Egipto, Emiratos Arabes Perú, Qatar, Sudan, Trinidad Tobago y Uruguay .

Tenova es una reciente adquisición del Grupo Techint, del año 2008, se dispone de escasa información, se trata de un grupo alemán cuya fundación data de 1725, la sede principal del grupo adquirido, TAKRAF GmbH, es en Leipzig, Alemania, manteniendo el establecimiento industrial de cabecera en Lauchhammer.

Tenova SpA que es su único socio, es una sociedad constituida en Italia, con domicilio en la Vía Monte Rosa 93, Milán, su página web señala actividad en 19 países, no registra actividad en la Argentina, ni siquiera hay reserva de nombre o inscripción como sociedad extranjera en la Inspección General de Justicia (IGJ).

Tecpetrol, según la estructura que informa su página web, se denomina Tecpetrol Internacional S.A., constituida en la Islas Vírgenes Británicas como Tecpetrol Internacional Inc. BVI, que figura inscripta en la IGJ como sociedad extranjera, opera a través de sus controladas Tecpetrol Internacional SL, sociedad española con domicilio registrado en Velásquez 17, Madrid, también inscripta en la IGJ como sociedad extranjera, y de Tecgas N.V., sociedad constituida en Curaçao, en las Antillas Holandesas, otro paraíso fiscal.

Sus operaciones se extienden a Argentina, México, Colombia, Venezuela, Ecuador, Perú, Bolivia, Uruguay y Chile sin que conozcamos por ahora el volumen económico relativo de las operaciones en cada país .

Humanitas es Humanitas SpA, constituida en Italia, con domicilio también en Vía Monte Rosa 93, en Milán.

En este estado se puede verificar que, de acuerdo a los amplios criterios de la jurisprudencia del CIADI, y la moderna doctrina internacional en materia de nacionalidad de las sociedades, grupos inversores y empresas, ni el Grupo Techint, ni ninguna de sus subsidiarias constituidas en Venezuela, desde que son sociedades sometidas a control de terceros no argentinos, pueden ser consideradas argentinas.

Pueden entonces descansar tranquilos los patriotas vocingleros, ningún interés argentino está en juego, seguramente el Gran Duque de Luxemburgo, o Berlusconi, se harán cargo de la protesta.

Imagino, por fin, que la bandera que cobija a quienes trafican desde paraísos fiscales es aquella negra, con la calavera y dos tibias cruzadas.